La tutela dei beneficiari finali nel corso della durata del trust (Trib. Campobasso, 12 agosto 2022)

Tesi

Il Tribunale di Campobasso esclude il diritto dei beneficiari finali di ottenere dal trustee il rendiconto del trust e di chiedere la sostituzione del trustee in quanto, al contrario dei beneficiari del reddito, questi non si configurano quali beneficiari “attuali ed immediati” del trust ma godono di una mera aspettativa di diritto.

Emergono tre questioni fondamentali: (i) la legge regolatrice del trust, la Legge di Jersey, prevede il diritto dei beneficiari di chiedere al trustee l’esibizione del rendiconto; (ii) il Tribunale esamina il merito della questione adottando un approccio basato sull’interpretazione letterale dell’atto istitutivo, tuttavia, il diritto dei trust si muove su piani decisamente più complessi e la questione avrebbe forse meritato uno sguardo più attento; (iii) è doveroso dare evidenza del fatto che l’aspettativa di diritto non è una situazione giuridica irrilevante per il diritto ma è una situazione giuridica soggettiva attiva, prevista e tutelata dall’ordinamento (per quanto in maniera meno intensa rispetto al diritto soggettivo pieno).

The author’s view

The Court of Campobasso excludes the right of the final beneficiaries to obtain from the trustee an inventory of the trust fund and to request the replacement of the trustee because, unlike the income beneficiaries, they do not qualify as “current and immediate” beneficiaries of the trust but they have a mere expectation of right.

Three key issues emerge: (i) the governing law of the trust, the Trusts Jersey Law, provides for the right of the beneficiaries to demand from the trustee the production of the inventory; (ii) the Court examines the merits of the issue by adopting an approach based on the literal interpretation of the deed of trust, however, the law of trusts moves on decidedly more complex planes and the issue would perhaps have deserved a closer look; (iii) it is necessary to give evidence that the expectation of right is not a legal situation irrelevant to the law but is an active subjective legal situation, provided for and protected by the legal system (even if less intensively than the full subjective right).